MASAK’tan Nakit İşlemlere Sıkı Denetim: Yeni Tebliğ Yolda

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), EFT, havale ve nakit işlemlerde şeffaflığı artırmak, kayıt dışılığı önlemek ve finansal sistemin güvenliğini güçlendirmek amacıyla yeni bir düzenleme hazırladı. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek olan genel tebliğ taslağı, 18 Ağustos 2025’e kadar kamuoyunun görüşüne açık olacak.

Kademeli beyan sistemi geliyor

Taslak düzenlemeye göre, finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen yüksek tutarlı nakit işlemler, kademeli bir beyan sistemiyle takip edilecek:

• 200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemlerde, müşteriye sık kullanılan işlem türleri listesi sunulacak ve “diğer” gibi genel ifadeler seçilirse en az 20 karakterlik detaylı açıklama istenecek.
• 2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
• 20 milyon TL üzeri işlemlerde formun detaylı açıklama ve dayanak belgelerle desteklenmesi zorunlu olacak.

Kapsam dışı işlemler

Aynı müşteri hesapları arasındaki transferler, kamu kurumlarının işlemleri, bankalar arası transferler, muhabir bankacılık işlemleri ile ATM’den yapılan ve 200 bin TL’yi aşmayan nakit işlemler tebliğ kapsamına girmeyecek.

Yükümlülüğe uymayana ağır ceza

Tebliğe aykırı hareket edenler, 1 ila 3 yıl hapis ve 5 bin güne kadar adli para cezası ile karşı karşıya kalacak. Döviz cinsinden işlemler, TCMB’nin günlük döviz alış kuru üzerinden TL karşılığına çevrilerek değerlendirilecek.

Uygulamada netleşmesi beklenen konular

Sektör temsilcileri, taslakta yer alan 200 bin TL sınırının döviz karşılığı olarak yaklaşık 500 bin TL seviyesinde uygulanmasını öneriyor. Ayrıca, toplam tutar hesaplamasında birden fazla gün içinde yapılan bölünmüş işlemlerin nasıl değerlendirileceği konusunun da netleştirilmesi isteniyor.