Para transferlerinde beyan zorunluluğu için taslak görüşe sunuldu

Hazine ve Maliye Bakanlığı, kayıt dışı ekonomi ve terör finansmanını önlemek amacıyla para transferlerinde yeni yükümlülükler getirmeyi hedefleyen taslak tebliği kamuoyuna sundu. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan bu taslakta, 2 milyon TL üzerindeki nakit işlemler için Nakit İşlem Beyan Formu doldurulması gerekecek.

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal kuruluşlar üzerinden yapılan EFT, havale ve nakit işlemlerde daha fazla şeffaflık sağlamak, kayıt dışılığı engellemek ve finansal sistemin güvenliğini artırmak amacıyla bu tebliğ taslağını hazırladı.

Tebliğde, özellikle yüksek tutarlı elektronik transfer, havale ve nakit işlemlerinin denetimi ile izlenebilirliğinin artırılması için kademeli beyan yükümlülüklerinin getirilmesi öngörülüyor.

Açıklama Zorunluluğu

Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın resmi web sitesinde yer alan taslakta, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemler için işlem mahiyetinin belirtilmesi istenecek. Müşterilerin “diğer”, “bireysel ödeme” gibi seçenekleri tercih etmesi halinde en az 20 karakterli bir işlem açıklaması sağlanacak.

Form Doldurma Zorunluluğu

2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemler için ise Nakit İşlem Beyan Formu’nun doldurulması gerekecek.

Fon Kaynağı Sorumluluğu

Yayımlanan taslağa göre, finansal kuruluşlar, işlem tutarı veya bağlantılı birden fazla işlemin toplamı 20 milyon TL’yi aşan nakit işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu’nu detaylı bir açıklama ve ilgili belgelerle doldurmak zorunda olacak. Bu durum, fonun kaynağının açıklanmasını da gerektirecek.

Yürürlüğe Gireceği Tarih

Görüşe açılan taslağın 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi bekleniyor. MASAK, taslağın geliştirilmesi için çalışmaların sürdüğünü ifade ederken, mevcut taslakla ilgili öneri ve görüşlerin 18 Ağustos 2025 tarihine kadar “gorus@masak.gov.tr” adresine iletilebileceğini belirtti.